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Beneficios fiscales

Tal vez la mayor ventaja de ahorrar en un programa 529 son las ganancias libres de impuestos. El dinero que invierte puede crecer con el tiempo y cualquier ganancia está libre del impuesto federal y estatal sobre la renta cuando se retiran y se utilizan para gastos de educación calificados (QEE).

Los retiros calificados son su clave para obtener ganancias libres de impuestos


Algunos ejemplos de gastos de educación calificados son:

  1. Gastos universitarios, incluyendo matrícula, libros, tarifas, alojamiento y comida, una computadora y más
  2. Gastos de la escuela de comercio, siempre y cuando estén en la lista de escuelas de Ayuda Federal para Estudiantes
  3. Gastos del programa de aprendizaje para programas registrados en el Departamento de Trabajo de los Estados Unidos o la Agencia Estatal de Aprendizaje
  4. Gastos de matrícula de K-12, hasta $ 10,000 de los fondos 529 por año, por niño
  5. Equipo para necesidades especiales
  6. Pagos de préstamos estudiantiles en nombre del Beneficiario o hermanos del Beneficiario, hasta $10,000 por persona

La vida pasa... hay veces que puede necesitar un retiro no calificado

En el caso de que elija tomar un Retiro No Calificado, estaría sujeto a los siguientes términos:

  • Una multa federal automática del 10% además del impuesto estatal y federal sobre la renta sobre las ganancias. Los participantes no tienen la capacidad de especificar sus montos de capital o ganancias.
  • Los Retiros No Calificados solo se pueden hacer pagaderos al Participante, por lo que la multa y los impuestos son obligación del Participante al presentar impuestos para el año respectivo.
  • El Programa cobra una tarifa de procesamiento de $50 que se deduce del retiro.
  • Un saldo completo de Retiro no calificado cerrará automáticamente la Cuenta.

Hay algunos casos en los que la multa federal del 10% y la tarifa de procesamiento del Programa de $50 están exentas, como la recepción de la beca, la asistencia a una Academia Militar de los EE. UU. y la muerte o discapacidad permanente del beneficiario.

¿Qué necesito para mis impuestos?

Debe conservar la documentación para respaldar (i) cualquier gasto que reclamará como Gastos de Educación Calificados, o (ii) cualquier Retiro a causa de la muerte, discapacidad, recepción de una Beca o asistencia a una Academia Militar de los EE. UU. de un Beneficiario. El Programa no es responsable de mantener dicha documentación, incluso si dicha documentación es solicitada por el Programa para administrar su solicitud de retiro. Usted debe consultar a un abogado o asesor fiscal en cuanto a qué documentación se puede requerir. Consulte la Descripción del programa para obtener más información.